Что такое налоговый вычет?

Инструкция для студентов и родителей
Если вы трудоустроены официально, работодатель ежемесячно отчисляет НДФЛ (налог на доходы физических лиц) 13% от вашей заработной платы в казну. Вы имеете законное право вернуть часть этих отчислений в качестве налогового вычета, если вы самостоятельно оплачиваете свое обучение или обучение вашего ребенка (не работодатель).
Что нужно для получения вычета?
Для получения льготы, заявитель должен соответствовать следующим условиям:
  1. Официальное трудоустройство (ваш работодатель регулярно платит НДФЛ);
  2. Школа, в которой учится заявитель или его ребенок, имеет государственную лицензию (ЧУ ДО «Британский центр» имеет лицензию №038315 от 03.04.2017 г.);
  3. Договор на обучение оформлен на имя заявителя.
  4. Заявление на оформление налогового вычета.

Для оформления заявления понадобятся документы:

• справка о доходах по форме 2-НДФЛ;
• копия договора со школой на образовательные услуги и копия лицензии;
• ксерокопии чеков или квитанций об оплате за обучение;
• нотариально заверенная копия паспорта (личные данные и прописка);
• декларация формы 3-НДФЛ. *
* Заполнение декларации вызывает наибольшее количество вопросов.
Воспользуйтесь видео инструкцией, например вот этой.
Наиболее актуальную версию можно всегда найти на Youtube: Просто наберите в поиске «Как заполнять электронную форму 3-НДФЛ».

Как оформить?

1
Загрузите файл с электронной версией документа 3-НДФЛ с сайта nalog.ru
2
Заполните поля, следуя видео-инструкции.
При заполнении документа вам понадобится справка о доходах 2-НДФЛ.
Какие документы предоставляет наша школа?
  1. Копию лицензии нашей школы;
  2. Копию договора;
  3. Справку о количестве оплаченных академических часов.
Помните, что вернуть средства за оплату в текущем году можно только в следующем. Следовательно, вычет за 2019 год можно сделать только в 2020. Если вы не проходили эту процедуру в прошлом году, вы имеете право вернуть часть денег за обучение, оплаченное за три последних года. Оформления вычета придется ждать примерно 3-4 месяца. Такой срок требуется для рассмотрения ваших документов налоговым инспектором.

Как оформить вычет за обучение ребенка ?
Кроме возврата денег за свое образование, можно оформить налоговый вычет за обучение родственника. Это может быть ваш сын, дочь, брат или сестра, не достигшие 24 лет. При этом обязательно соблюсти следующие условия:

  1. Официальное трудоустройство (ваш работодатель регулярно платит НДФЛ);
  2. Школа, в которой учится ребенок, имеет государственную лицензию (ЧУ ДО «Британский центр» имеет лицензию №038315 от 03.04.2017 г.)
  3. Договор на обучение ребенка оформлен на ваше имя, как плательщика;
  4. Есть квитанции и чеки, подтверждающие данные плательщика.
  5. Заявление на оформление вычета на ребёнка + дополнительный пакет документов.
Процедура та же – вы подаете пакет документов в налоговую и дожидаетесь ответа. Рассмотрение может продлиться 3-4 месяца.

Пакет документов для оформления вычета за ребёнка:

• справка о доходах по форме 2-НДФЛ;
• копия договора со школой на образовательные услуги и копия лицензии;
• ксерокопии чеков или квитанций об оплате за обучение;
• нотариально заверенная копия паспорта (личные данные и прописка);
• декларация формы 3-НДФЛ;*
• справка, подтверждающая, что ребенок проходил обучение в очной форме;
• копия свидетельства о рождении ребенка;
• договор об опеке или попечительстве (если вы оплачивали курсы подопечного или – приемного ребенка);
• документы, доказывающие родство (при оплате обучения братьев или сестер).

Расчет суммы для возврата
Существуют два условия:
1. Максимальный вычет за год на одного ребенка – 6500 рублей;
2. Сумма налоговых взносов, перечисленная вашим работодателем за год, должна быть больше суммы к возврату (налогового вычета).
Пример 1
В 2019 году вы заплатили за обучение ребенка в ЧУ ДО «Британский центр» 36 000 рублей.
1. Вы сможете вернуть 36 000 х 13% = 4 680 рублей. Это меньше, чем 6 500 руб.
2. За 2019 год ваша зарплата составила 480 000 рублей (40 000 рублей х 12 месяцев). За год ваш работодатель перечислил в казну НДФЛ в размере 62 400 рублей, что превышает сумму для вычета.
Оба условия выполнены, и вы можете запускать процедуру оформления.
Пример 2
В 2019 году вы заплатили в ЧУ ДО «Британский центр»
за обучение ребенка 59 400 рублей (6 600 руб. х 9 месяцев).
1. 13% от этой суммы составляет 59 400 х 13% = 7 722 рублей. Это больше, чем максимальная сумма компенсации 6 500 руб. Вычет за год, установленный законодательством, возможен от суммы не превышающей 50 000 рублей.
2. Вы работали только 3 месяца в 2019 году с официальной зарплатой 16 000 рублей. Работодатель с вашей зарплаты перечислил 48 000 х 13% = 6 240 руб. Эта сумма меньше 6 500 рублей.
Получить налоговый вычет вы не сможете.
По всем вопросам свяжитесь с нами любым удобным способом:

E-mail: hello@fundamentals.school
Телефоны: +7 926 267 26 23 _ +7 965 267 26 23
Соцсети: Facebook | Instagram | WhatsApp